上證函〔2022〕2131號(hào)
各市場(chǎng)參與人:
為規(guī)范公開(kāi)募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金(REITs)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)基礎(chǔ)設(shè)施REITs)收益分配相關(guān)事項(xiàng),保護(hù)投資者合法權(quán)益,上海證券交易所(以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所)現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下:
基礎(chǔ)設(shè)施REITs應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《公開(kāi)募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第三十七條、《公開(kāi)募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金指引(試行)》第二條等規(guī)定進(jìn)行收益分配。基金管理人從事基金運(yùn)作活動(dòng)違反前述規(guī)定的,本所將根據(jù)《上海證券交易所公開(kāi)募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金(REITs)業(yè)務(wù)辦法(試行)》《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》實(shí)施紀(jì)律處分或監(jiān)管措施。基礎(chǔ)設(shè)施REITs連續(xù)兩年未按照法律法規(guī)進(jìn)行收益分配的,基金管理人應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)基金終止上市。
基金管理人應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)合理收益分配安排在投資者權(quán)益保護(hù)方面的重要作用,在擬上市基礎(chǔ)設(shè)施REITs相關(guān)法律文件中對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行充分約定,向投資者充分揭示未按照規(guī)定進(jìn)行收益分配可能導(dǎo)致基金終止上市的風(fēng)險(xiǎn),做好相關(guān)信息披露。
已上市基礎(chǔ)設(shè)施REITs應(yīng)當(dāng)認(rèn)真評(píng)估現(xiàn)有基金法律文件約定是否符合相關(guān)規(guī)定,如內(nèi)容涉及調(diào)整,應(yīng)當(dāng)履行適當(dāng)程序、及時(shí)進(jìn)行修改,并做好相關(guān)信息披露。
特此通知。
上海證券交易所
二〇二二年十一月十八日